SAT envía cartas orientación a sujetos obligados que realizan actividades vulnerables.

El 1 de noviembre de 2024, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) envió 9 mil 287 cartas orientación a sujetos obligados dados de alta en actividades consideradas como vulnerables, con el objeto de informarles sobre la importancia de cumplir con sus obligaciones, así como de las implicaciones y consecuencias de no hacerlo.

A través del "Programa de cartas orientación", el cual forma parte de los principales ejes del plan de acción del SAT, se busca fomentar buenas prácticas, fortalecer la educación, supervisión y orientación de los sujetos obligados y, con ello, prevenir e identificar actos u operaciones vunculadas con recursos de procedencia ilícita.

De acuerdo con la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia ilícita, las actividades consideradas como vulnerables son:

• Juegos con apuesta, concursos y sorteos

• Tarjetas de servicios y prepagadas

• Cheques de vijero

• Préstamos o créditos por instituciones no financieras

• Servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles

• Comercialización de metales y piedras preciosas, joyas y relojes

• Subasta o venta de obras de arte

• Comercialización de vehículos aéreos, marítimos o terrestres

• Servicios de blindaje de autor o inmuebles

• Traslado o custodia de valores y dinero

• Servicios profesionales para realizar acciones a nombre de un cliente

• Servicios de fe pública

• Recepción de donativos por organizaciones sin sines de lucro (OSFL)

• Servicios de comercio exterior (agente o apoderado aduanal)

• Derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles

• Proveedores de activos virtuales

Con estas acciones, el SAT intensifica sus esfuerzos en el combate a la delicuencia organizada, da cumplimiento a los compromisos internacionales asumidos por México como miembro del Grupo de Accipon Financiera Internacional (GAFI) y proueve una cultura de cumplimiento de obligaciones en materia de Actividades Vulnerables, en apego a la legislación aplicable.